【頒布時間】1999-6-15【標題】關于加強鐵路計劃管理改善宏觀調控的若干規(guī)定【發(fā)文號】【失效時間】【頒布單位】鐵道部
【法規(guī)全文】
關于加強鐵路計劃管理改善宏觀調控的若干規(guī)定
計劃管理是政府宏觀管理的重要內容之一。為推進鐵路政企分開，加強計劃管理，改善宏觀調控，實行企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營責任制，正確處理局部與全局、當前與長遠、分散與集中的關系，落實企業(yè)計劃自主權，防止盲目決策、濫用投資、低水平重復建設，最大限度地發(fā)揮投資效益，特作如下規(guī)定。
一、建設項目投資決策及審批權限
建設項目投資決策，是指投資主體為達到投資收益的目標，按規(guī)定程序所作出的投入建設資金的決定。
建設項目投資決策按照誰投資誰決策誰負責的原則辦理。
按照國家現(xiàn)行規(guī)定和鐵道部資產(chǎn)經(jīng)營責任制的規(guī)定，鐵路企業(yè)擁有的鐵路建設項目投資決策權限是：
基本建設―企業(yè)自籌資金3000萬元（不含3000萬元）以下建設項目。
更新改造―企業(yè)享有設備更新改造投資自主權。
機車、客車購置―鐵路局享有機車、客車購置權。
按照國家計委、國家經(jīng)貿委有關規(guī)定，投資主體所作出的投資決策，必須履行一定的審批程序。鐵路建設項目審批權限如下：
鐵路基本建設大中型和技術改造限額以上項目（5000萬元及以上），不論何種款源，不論哪級機構決策，可研報告要逐級審查后，報經(jīng)鐵道部審核，再報國家計委或國家經(jīng)貿委審批。
3000萬美元及以上外商直接投資和中外合資合作項目，可研報告經(jīng)鐵道部審核后，報國家計委或國家經(jīng)貿委審批；3000萬美元以下項目，可研報告報部審批。
企業(yè)用自有資金或按照國家有關規(guī)定自行籌措資金（不需使用鐵路建設基金或部管其它資金）進行的基本建設和技術改造，凡建設和生產(chǎn)條件能夠自行平衡、投資額在限額以下、3000萬元及以上的項目，可研報告報部審批并報國家計委或國家經(jīng)貿委備案；3000萬元以下項目，由企業(yè)自行決策，并辦理審批立項手續(xù)，其中1000萬元及以上項目報鐵道部核備。
凡涉及進口設備免稅的投資項目，不論投資額度大小，資金來源何處，是生產(chǎn)性或非生產(chǎn)性，按照鐵道部對外合作司、計劃司《關于執(zhí)行進口免稅優(yōu)惠政策有關問題的通知》（外經(jīng)〔1998〕37號）要求，屬于使用國內投資的，其可行性研究報告均須由部發(fā)展計劃司辦理審批手續(xù)并出具《國家鼓勵發(fā)展的內外資項目確認書》。
對未按國家、鐵道部規(guī)定審批程序審批立項，自行實施投資建設的項目，要追究主要決策者的行政責任；造成經(jīng)濟損失的，要依法追究法律和經(jīng)濟責任。
二、項目審批程序
建設項目審批程序一般為三個階段：項目建議書、可行性研究報告、開工建設。凡國家、鐵道部和國有鐵路企業(yè)投資的基本建設大中型及技術改造限額以上項目，必須嚴格執(zhí)行以上程序。小型和限額以下項目可適當合并、簡化。
鐵道部作為投資主體的大中型和限額以上建設項目的可行性研究，由鐵道部計劃部門組織進行，按照部規(guī)定程序作出投資決策，按國家規(guī)定程序辦理立項；部審批權限以內的小型和限額以下項目，按照部內有關規(guī)定辦理。
合資建設的大中型鐵路項目，在符合鐵路規(guī)劃的前提下，由投資各方共同提出項目決策意見，報鐵道部計劃部門審核后，再按規(guī)定程序報國家計委審批實施。
地方鐵路項目，在符合鐵路規(guī)劃的前提下，由項目所在省、自治區(qū)、直轄市政府負責項目決策，按規(guī)定審批實施。
鐵路企業(yè)作為投資主體的項目，由企業(yè)提出可行性研究報告，除按前述規(guī)定需要報有關部門批準的項目外，均由鐵路企業(yè)負責項目決策，開工時間由企業(yè)自行決定，并按項目所在地政府規(guī)定程序辦理。建設規(guī)模需要納入年度計劃規(guī)模。
直接利用外資建設的鐵路項目，按國家規(guī)定由相應部門審批立項、實施。
三、鐵路固定資產(chǎn)投資計劃的管理
固定資產(chǎn)投資計劃是國民經(jīng)濟發(fā)展計劃的重要組成部分。鐵道部及所屬企業(yè)應按照有關規(guī)定編制基本建設、更新改造、機車車輛購置等計劃。鐵道部所屬企業(yè)根據(jù)不同建設內容上報鐵道部或地方計劃部門納入相應計劃，由部或地方計劃部門按照要求上報國家計委、國家經(jīng)貿委，接受國家宏觀調控。
部屬各單位向部申請建設項目、增加投資、購置設備，要求調整部管更改項目概算等，應由各單位計劃部門統(tǒng)一歸口管理，按程序充分論證，做到資料齊全、可靠，達到規(guī)定的深度，由計劃部門主辦，經(jīng)本單位第一管理者（或分管計劃工作的副職）簽發(fā)上報。
為做好計劃的綜合平衡，建立正常的工作秩序，便于各單位安排工作，對必須調整的計劃，實行集中報批、集中審理的辦法，即各單位對必須調整的項目計劃，于每年五月份、九月份集中報部，部統(tǒng)一研究。特殊情況的項目可以隨時報部。
四、投資規(guī)模及建設資金管理
必須嚴格執(zhí)行部下達的基本建設、更新改造計劃，未經(jīng)批準，不得突破計劃規(guī)模。企業(yè)自籌資金進行基本建設、更新改造和購置設備，由建設單位財務部門出具資金證明，經(jīng)審計部門審核后，由計劃部門納入計劃規(guī)模。
凡屬部管理的投資項目，未經(jīng)部批準不得自行調整投資或超計劃投資。
部下達的使用國家財政預算內專項資金、鐵路建設基金、鐵路建設債券、更新改造資金、銀行貸款等各種國家投資款源，必須嚴格按照計劃規(guī)定的建設項目內容組織實施，不得弄虛作假，變更計劃內容，不得擅自改變建設標準。對于部明確投資總額、由建設單位包干使用的建設內容，要嚴格按計劃要求執(zhí)行，嚴禁將投資挪作它用。計劃、審計、財務、建設、設計、監(jiān)理等有關部門都要嚴格把關。
對違反上述規(guī)定的，增加投資部分由該單位承擔，弄虛作假的，一經(jīng)查實由部收回全部投資，并按有關法規(guī)追究責任單位領導責任。
五、嚴格控制非生產(chǎn)性項目建設
部屬各單位管理使用的基本建設資金、更新改造資金和企業(yè)自籌資金，安排非生產(chǎn)性項目時，必須按規(guī)定審批。發(fā)現(xiàn)建設單位未經(jīng)審批動用基本建設、更新改造資金安排非生產(chǎn)性項目時，要由該單位第一管理者寫出檢查，上級單位視情節(jié)輕重對責任人進行處理，酌情核減當年或次年該單位的相應資金和規(guī)模。
繼續(xù)執(zhí)行部計劃司《關于嚴格控制新建和裝修辦公樓等有關規(guī)定》（計綜〔1998〕46號），嚴格控制樓堂館所建設和小轎車購置，不準新建或購買、裝修辦公樓，也不準以搞多經(jīng)和建業(yè)務樓等名義變相新建或改建辦公樓；原已決定停、緩建（購）或取消的項目，未按有關程序批準，不得擅自恢復。
各單位的住宅建設，要嚴格執(zhí)行國家或當?shù)卣嘘P文件，不得擅自擴大面積，提高裝修標準。
六、嚴格管理向路外投資
各單位不得用基建、更改資金向路外投資。凡發(fā)現(xiàn)挪用上述資金對路外投資，除追究單位主要領導人的責任外，由部收繳相同數(shù)量的資金。各鐵路企業(yè)對外投資要嚴格按照資產(chǎn)經(jīng)營責任制有關規(guī)定辦理；各鐵路事業(yè)單位對路外投資要執(zhí)行部關于《鐵路事業(yè)單位對外投資經(jīng)營活動中資金管理的若干規(guī)定》（鐵財〔1993〕88號）。
本規(guī)定從發(fā)布之日起實行，鐵道部《關于加強計劃管理改善宏觀調控的暫行規(guī)定》（鐵計〔1995〕20號）、《關于嚴肅計劃紀律嚴格控制投資規(guī)模的通知》（鐵計函〔1995〕369號）同時廢止。
【法規(guī)全文】
關于加強鐵路計劃管理改善宏觀調控的若干規(guī)定
鐵道部
關于加強鐵路計劃管理改善宏觀調控的若干規(guī)定
計劃管理是政府宏觀管理的重要內容之一。為推進鐵路政企分開，加強計劃管理，改善宏觀調控，實行企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營責任制，正確處理局部與全局、當前與長遠、分散與集中的關系，落實企業(yè)計劃自主權，防止盲目決策、濫用投資、低水平重復建設，最大限度地發(fā)揮投資效益，特作如下規(guī)定。
一、建設項目投資決策及審批權限
建設項目投資決策，是指投資主體為達到投資收益的目標，按規(guī)定程序所作出的投入建設資金的決定。
建設項目投資決策按照誰投資誰決策誰負責的原則辦理。
按照國家現(xiàn)行規(guī)定和鐵道部資產(chǎn)經(jīng)營責任制的規(guī)定，鐵路企業(yè)擁有的鐵路建設項目投資決策權限是：
基本建設―企業(yè)自籌資金3000萬元（不含3000萬元）以下建設項目。
更新改造―企業(yè)享有設備更新改造投資自主權。
機車、客車購置―鐵路局享有機車、客車購置權。
按照國家計委、國家經(jīng)貿委有關規(guī)定，投資主體所作出的投資決策，必須履行一定的審批程序。鐵路建設項目審批權限如下：
鐵路基本建設大中型和技術改造限額以上項目（5000萬元及以上），不論何種款源，不論哪級機構決策，可研報告要逐級審查后，報經(jīng)鐵道部審核，再報國家計委或國家經(jīng)貿委審批。
3000萬美元及以上外商直接投資和中外合資合作項目，可研報告經(jīng)鐵道部審核后，報國家計委或國家經(jīng)貿委審批；3000萬美元以下項目，可研報告報部審批。
企業(yè)用自有資金或按照國家有關規(guī)定自行籌措資金（不需使用鐵路建設基金或部管其它資金）進行的基本建設和技術改造，凡建設和生產(chǎn)條件能夠自行平衡、投資額在限額以下、3000萬元及以上的項目，可研報告報部審批并報國家計委或國家經(jīng)貿委備案；3000萬元以下項目，由企業(yè)自行決策，并辦理審批立項手續(xù)，其中1000萬元及以上項目報鐵道部核備。
凡涉及進口設備免稅的投資項目，不論投資額度大小，資金來源何處，是生產(chǎn)性或非生產(chǎn)性，按照鐵道部對外合作司、計劃司《關于執(zhí)行進口免稅優(yōu)惠政策有關問題的通知》（外經(jīng)〔1998〕37號）要求，屬于使用國內投資的，其可行性研究報告均須由部發(fā)展計劃司辦理審批手續(xù)并出具《國家鼓勵發(fā)展的內外資項目確認書》。
對未按國家、鐵道部規(guī)定審批程序審批立項，自行實施投資建設的項目，要追究主要決策者的行政責任；造成經(jīng)濟損失的，要依法追究法律和經(jīng)濟責任。
二、項目審批程序
建設項目審批程序一般為三個階段：項目建議書、可行性研究報告、開工建設。凡國家、鐵道部和國有鐵路企業(yè)投資的基本建設大中型及技術改造限額以上項目，必須嚴格執(zhí)行以上程序。小型和限額以下項目可適當合并、簡化。
鐵道部作為投資主體的大中型和限額以上建設項目的可行性研究，由鐵道部計劃部門組織進行，按照部規(guī)定程序作出投資決策，按國家規(guī)定程序辦理立項；部審批權限以內的小型和限額以下項目，按照部內有關規(guī)定辦理。
合資建設的大中型鐵路項目，在符合鐵路規(guī)劃的前提下，由投資各方共同提出項目決策意見，報鐵道部計劃部門審核后，再按規(guī)定程序報國家計委審批實施。
地方鐵路項目，在符合鐵路規(guī)劃的前提下，由項目所在省、自治區(qū)、直轄市政府負責項目決策，按規(guī)定審批實施。
鐵路企業(yè)作為投資主體的項目，由企業(yè)提出可行性研究報告，除按前述規(guī)定需要報有關部門批準的項目外，均由鐵路企業(yè)負責項目決策，開工時間由企業(yè)自行決定，并按項目所在地政府規(guī)定程序辦理。建設規(guī)模需要納入年度計劃規(guī)模。
直接利用外資建設的鐵路項目，按國家規(guī)定由相應部門審批立項、實施。
三、鐵路固定資產(chǎn)投資計劃的管理
固定資產(chǎn)投資計劃是國民經(jīng)濟發(fā)展計劃的重要組成部分。鐵道部及所屬企業(yè)應按照有關規(guī)定編制基本建設、更新改造、機車車輛購置等計劃。鐵道部所屬企業(yè)根據(jù)不同建設內容上報鐵道部或地方計劃部門納入相應計劃，由部或地方計劃部門按照要求上報國家計委、國家經(jīng)貿委，接受國家宏觀調控。
部屬各單位向部申請建設項目、增加投資、購置設備，要求調整部管更改項目概算等，應由各單位計劃部門統(tǒng)一歸口管理，按程序充分論證，做到資料齊全、可靠，達到規(guī)定的深度，由計劃部門主辦，經(jīng)本單位第一管理者（或分管計劃工作的副職）簽發(fā)上報。
為做好計劃的綜合平衡，建立正常的工作秩序，便于各單位安排工作，對必須調整的計劃，實行集中報批、集中審理的辦法，即各單位對必須調整的項目計劃，于每年五月份、九月份集中報部，部統(tǒng)一研究。特殊情況的項目可以隨時報部。
四、投資規(guī)模及建設資金管理
必須嚴格執(zhí)行部下達的基本建設、更新改造計劃，未經(jīng)批準，不得突破計劃規(guī)模。企業(yè)自籌資金進行基本建設、更新改造和購置設備，由建設單位財務部門出具資金證明，經(jīng)審計部門審核后，由計劃部門納入計劃規(guī)模。
凡屬部管理的投資項目，未經(jīng)部批準不得自行調整投資或超計劃投資。
部下達的使用國家財政預算內專項資金、鐵路建設基金、鐵路建設債券、更新改造資金、銀行貸款等各種國家投資款源，必須嚴格按照計劃規(guī)定的建設項目內容組織實施，不得弄虛作假，變更計劃內容，不得擅自改變建設標準。對于部明確投資總額、由建設單位包干使用的建設內容，要嚴格按計劃要求執(zhí)行，嚴禁將投資挪作它用。計劃、審計、財務、建設、設計、監(jiān)理等有關部門都要嚴格把關。
對違反上述規(guī)定的，增加投資部分由該單位承擔，弄虛作假的，一經(jīng)查實由部收回全部投資，并按有關法規(guī)追究責任單位領導責任。
五、嚴格控制非生產(chǎn)性項目建設
部屬各單位管理使用的基本建設資金、更新改造資金和企業(yè)自籌資金，安排非生產(chǎn)性項目時，必須按規(guī)定審批。發(fā)現(xiàn)建設單位未經(jīng)審批動用基本建設、更新改造資金安排非生產(chǎn)性項目時，要由該單位第一管理者寫出檢查，上級單位視情節(jié)輕重對責任人進行處理，酌情核減當年或次年該單位的相應資金和規(guī)模。
繼續(xù)執(zhí)行部計劃司《關于嚴格控制新建和裝修辦公樓等有關規(guī)定》（計綜〔1998〕46號），嚴格控制樓堂館所建設和小轎車購置，不準新建或購買、裝修辦公樓，也不準以搞多經(jīng)和建業(yè)務樓等名義變相新建或改建辦公樓；原已決定停、緩建（購）或取消的項目，未按有關程序批準，不得擅自恢復。
各單位的住宅建設，要嚴格執(zhí)行國家或當?shù)卣嘘P文件，不得擅自擴大面積，提高裝修標準。
六、嚴格管理向路外投資
各單位不得用基建、更改資金向路外投資。凡發(fā)現(xiàn)挪用上述資金對路外投資，除追究單位主要領導人的責任外，由部收繳相同數(shù)量的資金。各鐵路企業(yè)對外投資要嚴格按照資產(chǎn)經(jīng)營責任制有關規(guī)定辦理；各鐵路事業(yè)單位對路外投資要執(zhí)行部關于《鐵路事業(yè)單位對外投資經(jīng)營活動中資金管理的若干規(guī)定》（鐵財〔1993〕88號）。
本規(guī)定從發(fā)布之日起實行，鐵道部《關于加強計劃管理改善宏觀調控的暫行規(guī)定》（鐵計〔1995〕20號）、《關于嚴肅計劃紀律嚴格控制投資規(guī)模的通知》（鐵計函〔1995〕369號）同時廢止。
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來源：鐵路工程建設網(wǎng)作者：呂奎元/文 高夢琳 贠煥軍 呂奎元/圖
